年間取引報告書
ネンカントリヒキホウコクショ
1年間の売買損益や配当をまとめた証券会社の書類
解説
意味
年間取引報告書とは、証券会社が1年間の株式・投資信託等の売買損益や配当金をまとめて作成する書類です。正式には「特定口座年間取引報告書」と呼ばれます。
詳しい解説
特定口座を開設している投資家に対して、翌年1月末頃までに発行されます。確定申告の際の計算資料として使えます。
使い方のポイント
源泉徴収ありの場合でも、損益通算や繰越控除を使うには本書類を基に確定申告する必要があります。
豆知識
現在は電子交付が主流になっています。
関連用語
クイズ
年間取引報告書の発行者は？